2019年5月份兰山区财政预算执行情况

1-5月份，全区一般公共预算收入完成501240万元，增长11.8%，占年初预算的53.4%，超时间进度11.7个百分点。

一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况

5月份，当月收入完成100889万元，其中税收收入完成92122万元，非税收入完成8767万元。分部门当月完成情况：税务部门完成95889万元，财政部门完成5000万元。

（二）分收入结构完成情况

全区税收收入完成464760万元，增长8.7%，占一般公共预算收入的92.7%。非税收入完成36480万元，增长77.8%，占一般公共预算收入的7.3%。

（三）分部门完成情况

税务部门代征一般公共预算收入完成490422万元，增长9.5%；财政部门完成11003万元，增长1657.7%；其他增值税退税等185万元。

5月份，全区一般公共预算支出完成263256万元，增长2.9%。主要用于“保工资”、“保民生”、“保运转”等重点支出。

二、1-5月财政收入走势及预判

1-6月份，我区收入预计完成56.7亿元，增长8.9%。前5个月，财政收入增长情况如下：

三、财政收支增减变化原因

(一)主体税种拉动收入增长。1-5月份，主体税种完成287927万元，增长17.5%，占税收收入的62%，收入增幅比全市县区平均水平(15.5%)高2个百分点。其中:

--增值税完成207611万元，增长21.4%，比全市县区平均水平(15.6%)高5.8个百分点。

--企业所得税完成67311万元，增长13.4%，比全市县区平均水平(23.6%)低10.2个百分点。

--个人所得税完成13005万元，下降12.2%，比全市县区平均水平(-21.5%)高9.3个百分点。

(二)支出增长原因：支出增长2.9%,较为缓慢，主要是落实“财政过紧日子”的财政政策，继续适当加大财政支出力度，大力压减一般性支出，取消低效无效支出，优先保障“保工资”、“保民生”、“保运转”等重点支出。

四、下一步工作措施

下一步，减税降费政策带来的影响将逐步显现，财政部门将着重做好以下两方面工作：

（一）做大税基，增加一般公共预算收入

在全面落实中央、省、市各项减税降费政策的基础上，强化税源管控，深入挖潜堵漏，扩大税基规模，确保收入不减。一是开展税源分析评估。推动协助税务部门，定期对辖区内税源管理情况进行评估，了解税源变化，托清税源底数，提高税收预计的准确性和前瞻性。二是深入研究政策。合理界定本次减税降费的范围，重点加强对小规模纳税人的管理，严格合理核定月销售额，确保该征的征上来，该免的免的了，该降的降下去。三是深化综合治税。加强信息沟通，加大月度收入跟踪督查力度，对税收完成情况、增长情况、比重情况、税基变化情况等，进行定期调度分析、定期通报整改。四是深入挖潜堵漏。强化电商平台、仓储物流、楼宇经济和总部经济的摸底调查分析和税收管理，培育新税源，扩大新税基，形成我区可持续新的税源增长点。继续深化建筑行业税收、保险行业税收和车船税等征收管理，继续开展综合治税涉税信息填报检查，保护老税基，为全区营造公平纳税环境，堵塞税收征管“跑冒滴漏”，切实防止税源流失。

（二）统筹兼顾，确保实现财政收支平衡

2019年一般公共预算收入增速预计会放缓，收支矛盾会更加突出，收支平衡的压力会比往年更大，因此要统筹兼顾，有保有压。既要通过优化支出结构、压减一般性支出等手段，保工资、保运转、保民生和重点项目支出，又要通过解决历史遗留问题、盘活存量资金、统筹结转结余资金、统筹“四本预算”，用好调入资金，来做大一般公共预算支出盘子，形成良性循环，体现我区从“收支财政”、“管理财政”到“经营财政”转变的理念，做好风险防控，确保我区财政可持续发展。