2019年3月份财政预算执行情况

1-3月份，全区一般公共预算收入完成295408万元，增长18.3%，占年初预算的31.4%，超时间进度6.4个百分点。

一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况

3月份，当月收入完成63222万元，其中税收收入完成59724万元，非税收入完成3498万元。分部门当月完成情况：国税部门完成35849万元，市地税部门完成6191万元，区地税部门完成22469万元，财政部门完成24万元。

（二）分收入结构完成情况

全区税收收入完成277335万元，增长16.9%，占一般公共预算收入的93.9%。非税收入完成18073万元，增长43.8%，占一般公共预算收入的6.1%。

（三）分部门完成情况

税务部门代征一般公共预算收入完成294589万元，增长17.8%；财政部门完成1003万元；其他增值税退税等184万元。

3月份，全区一般公共预算支出完成167215万元，增长3.2%。主要用于“保工资”、“保民生”、“保运转”等重点支出。

二、1-3月财政收入走势及预判

1-4月份，我区收入预计完成40亿元，增长15%。前3个月，财政收入增长情况如下：

三、财政收支增减变化原因

(一)收入增长原因：主体税种拉动有力拉动收入增长。1-3月份，主体税种完成167744万元，增长24.5%，占税收收入的60.5%，收入增幅比全市县区平均水平(20%)高4.5个百分点。地方税种完成109591万元，增长6.9%。其中:

--增值税完成132130万元，增长22.1%，比全市县区平均水平(18.7%)高3.4个百分点。

--企业所得税完成27162万元，增长49.8%，比全市县区平均水平(38.4%)高11.4个百分点。

--个人所得税完成8452万元，增长1.7%，比全市县区平均水平(-14%)高15.7个百分点。

--土地增值税完成33743万元，增长3.9%；

--房产税完成6311万元，增长5.1%。

--城镇土地使用税完成12333万元，下降29.9%。

--契税完成26904万元，增长16.2%。

--车船税完成2766万元，增长24.2%。

--耕地占用税完成852万元，下降25.2%。

(二)支出增长原因：支出增长缓慢，主要是自2018年7月1日增资普调带动影响。

四、全年收入预计走势及下一步工作措施

2019年，兰山区一般公共预算收入年初预算安排93.9亿元，增长9%。

近期，中央陆续出台减税降费政策，一是自2019年1月1日起，对小微企业实施普惠性税收减免政策，二是自2018年底起，新个人所得税修订政策，三是自2019年4月1日起，对制造业、交通运输业、建筑业等行业增值税减税政策。受减税降费政策影响，从长期看，伴随企业盈利增强，税基相应增加，有利于财政收入持续增长，但在短期内，改革会减收地方财政收入。

下一步，一是财政部门将积极加强和税务部门沟通协调，根据年初预算安排，将收入任务分解到各部门，落实到镇街、征收单位、征收人员，充分调动各级力量，形成合力，确保目标任务落实到位。二是理顺区本级与镇街（经开区）税收收入级次划分，厘清事权与支出责任划分改革。三是统筹兼顾，确保实现财政收支平衡。2019年一般公共预算收入增速预计会放缓，收支矛盾会更加突出，收支平衡的压力会比往年更大，因此要统筹兼顾，有保有压。既要通过优化支出结构、压减一般性支出等手段，保工资、保运转、保民生和重点项目支出，又要通过解决历史遗留问题、盘活存量资金、统筹结转结余资金、统筹“四本预算”，用好调入资金，来做大一般公共预算支出盘子，形成良性循环，体现我区从“收支财政”、“管理财政”到“经营财政”转变的理念，做好风险防控，确保我区财政可持续发展。