2019年2月份财政预算执行情况

2月份，全区一般公共预算收入完成232186万元，增长25.3%，占年初预算的24.7%，超时间进度8个百分点。

一、预算收支执行情况

（一）分收入结构完成情况

全区税收收入完成217611万元，增长23.2%，占一般公共预算收入的93.7%。非税收入完成14575万元，增长69.8%，占一般公共预算收入的6.3%。

（二）分部门完成情况

税务部门代征一般公共预算收入完成231414万元，增长24.8%；财政部门完成955万元；其他增值税退税等184万元。

2月份，全区一般公共预算支出完成91527万元，增长2.1%。

二、1-2月财政收入走势及预判

1-3月份，我区收入预计完成29.5亿元，增长18.3%。前2个月，财政收入增长情况如下：

三、财政收支增减变化原因

(一)收入增长原因：主体税种拉动有力拉动收入增长。2月份，主体税种完成137312万元，增长43.9%，占税收收入的63.1%，收入增幅比全市县区平均水平(26.1%)高17.8个百分点。地方税种完成80299万元，同期减收4089万元，下降7%。其中:

--增值税完成72599万元，增长54.6%，比全市县区平均水平(33.8%)高20.8个百分点。

--企业所得税完成22640万元，增长55.1%，比全市县区平均水平(58.9%)低3.8个百分点。

--个人所得税完成4678万元，增长44.8%，比全市县区平均水平(25.9%)高18.9个百分点。

--土地增值税完成14512万元，下降18.1%。

--房产税完成5934万元，增长9%。

--城镇土地使用税完成9941万元，下降28.4%。

--契税完成9645万元，下降16%。

--车船税完成1014万元，增长21.6%。

--耕地占用税完成667万元，下降33.2%。

(二)支出增长原因：支出增长缓慢，主要是自2018年7月1日增资普调带动影响。

四、全年收入预计走势及下一步工作措施

2019年，兰山区一般公共预算收入年初预算安排93.9亿元，增长9%。受减税降费政策影响，预计财政收入增势趋缓。一是自2019年1月1日起，对小微企业实施普惠性税收减免政策、二是自2018年底起，新个人所得税修订政策，都将逐步在财政收入上有所体现。

下一步，一是财政部门将积极加强和税务部门沟通协调，根据年初预算安排，将收入任务分解到各部门，落实到镇街、征收单位、征收人员，充分调动各级力量，形成合力，确保目标任务落实到位。二是理顺区本级与镇街（经开区）税收收入级次划分，厘清事权与支出责任划分改革。三是统筹兼顾，确保实现财政收支平衡。2019年一般公共预算收入增速预计会放缓，收支矛盾会更加突出，收支平衡的压力会比往年更大，因此要统筹兼顾，有保有压。既要通过优化支出结构、压减一般性支出等手段，保工资、保运转、保民生和重点项目支出，又要通过解决历史遗留问题、盘活存量资金、统筹结转结余资金、统筹“四本预算”，用好调入资金，来做大一般公共预算支出盘子，形成良性循环，体现我区从“收支财政”、“管理财政”到“经营财政”转变的理念，做好风险防控，确保我区财政可持续发展。