2018年11月份财政预算执行情况

1-11月份，全区一般公共预算收入完成836854万元，同比增长18.9%，占年初预算的105.1%。

一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况

11月份，当月收入完成29114万元，其中税收收入完成16949万元，非税收入完成12965万元。分部门当月完成情况：国税部门完成6237万元，市地税部门完成1882万元，区地税部门完成10241万元，区财政部门完成11012万元，其他增值税退税258万元。

（二）分收入结构完成情况

全区税收收入完成784323万元，同比增长23.3%，占一般公共预算收入的93.7%。非税收入完成52531万元，同比下降22.6%，占一般公共预算收入的6.3%。

（三）分部门完成情况

国税部门代征一般公共预算收入完成362529万元，同比增长15.2%，占年初预算的101.1%；市地税部门代征一般公共预算收入完成97828万元，同比增长20.6%，占年初预算的104.5%；区地税部门代征一般公共预算收入完成365191万元，同比增长32%，占年初预算的117%；财政部门一般公共预算收入完成11793万元，同比下降63.4%，占年初预算的36.6%；其他增值税退税487万元。

（四）分税种完成情况

1-11月份，主体税种完成447834万元，同比增长14.7%，占一般公共预算收入的53.5%，收入增幅比全市县区平均水平(18.6%)低3.9个百分点，主体税种占比比全市平均水平（49.6%）高3.9个百分点。地方税种完成336489万元，同比增长37%，有力拉动了我区收入增长。其中:

--国内增值税完成145142万元，同比增长11.1%，比全市县区平均水平(11.4%)低0.3个百分点。

--改征增值税完成179532万元，同比增长22.4%，比全市县区平均水平(24.2%)低1.8个百分点。

--企业所得税完成87540万元，同比下降2.9%，比全市县区平均水平(22.7%)低25.6个百分点。

--个人所得税完成35620万元，同比增长55.5%，比全市县区平均水平(36.8%)高18.7个百分点。

--土地增值税完成118402万元，同比增收61631万元，增长108.6%。

--房产税完成20453万元，同比下降0.7%。

--城镇土地使用税完成44670万元，同比下降1.6%。

--契税完成76549万元，同比增收18886万元，增长32.8%。

--城市维护建设税完成52603万元，同比增长18.9%。

--印花税完成11241万元，同比增长14.3%。

--车船税完成8001万元，同比下降14.6%。

--耕地占用税完成1612万元，同比下降7.3%。

--水资源税完成2639万元；环境保护税完成317万元。

1-11月份，全区一般公共预算支出完成505276万元，完成年初预算的99.8%，同比下降0.2%。

二、预算执行的特点

（一）财政收入增幅、税收比重均有所回落。1-11月份，我区一般公共预算收入增幅由前10个月均在20%以上，回落到18.9%，在全市县区中均列前6位；税收收入比重由前10个月均在95%以上，下降到93.7%，在全市县区中均列前4位。

(二)主体税收占一般公共预算收入比重超出全市平均水平。1-11月份，主体税种完成447834万元，同比增长14.7%，占一般公共预算收入的53.5%，比全市平均水平（49.6%）高3.9个百分点。

三、财政收支增减变化原因

收入增长主要是受房地产市场回暖带动影响，财政收入增长较高，其中，土地增值税完成118402万元，同比增收61631万元，增长108.6%；契税完成76549万元，同比增收18886万元，增长32.8%。

支出下降主要是今年6月份，市财政局把市级及以上财政对城乡居民基本医疗保险基金补助转移支付，由原列区级支出调整到市级支出，我区共调整转出31195万元。

四、全年收入预计走势

2018年一般公共预算收入预计完成86亿元，增长17