一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况。9月份当月收入完成59188万元，其中税收收入完成41396万元，非税收入完成17792万元。

（二）分收入结构完成情况。全区税收收入完成522959万元，同口径增长11.5%，占一般公共预算收入的89.5%;非税收入完成61143万元，增长60%，占一般公共预算收入的10.5%。

（三）分部门完成情况。国税部门代征一般公共预算收入完成257343万元，占年初预算的73.3%，同口径下降4.1%，滞后时间进度1.7个百分点；市地税部门代征一般公共预算收入完成65107万元，占年初预算的78.1%，同口径增长9.3%，超时间进度3.1个百分点；区地税部门代征一般公共预算收入完成229437万元，占年初预算的91.4%，同口径增长33.1%，超时间进度16.4个百分点；财政部门一般公共预算收入完成32215万元，占年初预算的108.6％，增长355.3%,超时间进度33.6个百分点。

(四)分税种完成情况。1-9月份，主体税种完成319892万元，同口径增长5.9%，占税收收入的61.2%。地方税种完成264210万元，同期增收59081万元，增长28.8%，有力拉动了我区收入增长。其中：

--国内增值税完成108081万元，同口径增长32.5%；改征增值税及营业税完成116013万元，同口径下降22.4％。主要是全面推开营改增试点后，原营业税纳税人改缴增值税，收入在增值税科目中反映，体现为增值税增收、营业税减收，目前实现的营业税主要是清欠收入。

--企业所得税完成77030万元，增长32.9%。主要是国、地税部门加大企业所得税集中汇算清缴力度，增收较快。

--个人所得税完成18768万元，增长42.7%。主要是股权转让、发放股息红利所得，工资、薪金所得代扣个人所得税实现增收。

--土地增值税完成50456万元，增长20.1％，房产税完成15573万元，增长45.4％，主要是房地产行业回暖，带动两税种实现增收。

--契税完成47386万元，增长55％。其中，土地交易契税收入同期增收23059万元。

--车船税完成7415万元，增长36％。主要是车船税征收权限划转实现增收。

1-9月份，全区一般公共预算支出完成426726万元，增长1.2%，完成年度预算的82.3％。主要用于“保工资”、“保民生”、“保运转”等重点支出。

二、预算执行的特点

(一) 财政收入增幅渐趋平稳。1-9月份，我区一般公共预算收入完成584102万元，同口径增长15.1％，比全市县区平均水平（4.1％）高11个百分点，增幅列全市第3位。从全市来看，有10个县区增幅在0.7％至17.2％之间，有5个县区同比下降，增幅在-37％至-1.7％之间。我区收入增幅1-4月大幅下滑，5-9月渐趋平稳。

（二）财政收入质量较高。1－9月份，我区财政收入质量保持稳定。前6个月税收收入比重分别为96％、95％、91%、91.1％、90.3％和90.9％，均列全市县区前3位，7-9月份税收收入比重分别为91.6％、91.7％、89.5％，均列全市第1位，超出县区平均水平3.6-5.9个百分点，财政收入质量较高。

三、部分支柱行业税收情况（行业数据不包括市地税直属局征收数据）

(一) 农副食品加工行业。该行业累计入库税收42468万元，同比减收5733万元，下降11.9%。行业减收主要受重点税源企业影响。其中，临沂金锣文瑞食品有限公司累计入库30604万元，同比减收2730万元，主要是公司购进的原料成本和促销费用增长，造成进项增加。

(二) 板材行业。该行业累计入库税收76061万元，同比增收31955万元，增长72.5%。增收的主要原因一是新增板材企业较多；二是国税部门加强板材业户用电信息管理，通过用电信息测算企业投入产出比，规范企业申报信息，同时加大户籍清查力度，该行业实现大幅增收，同时带动城市维护建设税、教育附加等实现增收。

(三)零售业。该行业累计入库税收37169万元，同比增收7032万元，增长23.3%。行业增收主要是受行业回暖影响，部分企业通过采取促销等手段，活跃消费市场，实现收入增长。其中，临沂金鹰商场有限公司累计入库518万元，同比增收264万元；临沂大润发商业有限公司累计入库114万元，同比净增收。

(四)房地产业。该行业入库266586万元，同比增收44495万元，增长20%。增收的主要原因：一是受房地产市场行情回暖影响，房地产开发公司入库税款增长较快；二是国税部门开展评估企业入库税款活动，累计入库评估评定税款6822万元；三是地税部门加大2016年度房地产企业所得税汇算清缴及预征管理，1-9月累计入库企业所得税40441万元，同比增收28040万元。

(五)金融保险业。该行业累计入库税收90583万元，同比增收24170万元，增长36.4%。增收的主要原因：一是重点税源企业实现增收。其中，兰山农村商业银行累计入库19343万元，同比增收5221万元；二是加强车船税征收工作，累计入库7415万元，同比增收1963万元。

(六)医药制造业。该行业累计入库税收53659万元，同比增收12312万元，增长29.8%。行业增收主要受重点税源企业影响。其中，鲁南贝特制药有限公司，累计入库45934万元，同比增收12374万元；鲁南厚普制药有限公司，累计入库6990万元，同比增收1894万元。

目前，经济运行压力依然存在，环保督查对经济影响程度尚不明确。下一步，财政部门将紧紧围绕全区工作重心，密切关注财政经济运行情况，继续加强社会综合治税工作，不断完善和扩大涉税信息报送单位及范围；以国有、集体工程建设和劳务支出税收核查专项活动为契机，强化全区各级、各部门协税护税意识，营造公平的税收环境，确保收入增长，圆满完成全年收入任务。