一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况。6月份当月收入完成57712万元，其中税收收入完成54655万元，非税收入完成3057万元。

（二）分收入结构完成情况。全区税收收入完成373275万元，同口径增长7.6%，占一般公共预算收入的90.9%;非税收入完成37269万元，增长48.8%，占一般公共预算收入的9.1%。

（三）分部门完成情况。国税部门代征一般公共预算收入完成177733万元，完成半年任务的98.1％，占年初预算的50.6%，同口径下降14.1%，超时间进度0.6个百分点；市地税部门代征一般公共预算收入完成46488万元，完成半年任务的102.5％，占年初预算的55.8%，同口径增长9.3%，超时间进度5.8个百分点；区地税部门代征一般公共预算收入完成169142万元，完成半年任务的103.8％，占年初预算的67.4%，同口径增长40.2%，超时间进度17.4个百分点；财政部门一般公共预算收入完成17181万元，完成半年任务的87％，占年初预算的57.9％，增长733.2%,超时间进度7.9个百分点。

(四)分税种完成情况。1-6月份，主体税种完成227689万元，同口径下降2.1%，占税收收入的61%。地方税种完成145586万元，同期增收31006万元，增长27.1%，有力拉动了我区收入增长。其中：

--国内增值税完成72515万元，同口径增长33.2%；改征增值税及营业税完成76457万元，同口径下降37.1％。主要是全面推开营改增试点后，原营业税纳税人改缴增值税，收入在增值税科目中反映，体现为增值税增收、营业税减收，目前实现的营业税主要是清欠收入。

--企业所得税完成65763万元，增长39%。主要是国、地税部门加大企业所得税集中汇算清缴力度，增收较快。

--个人所得税完成12954万元，增长42.2%。主要是股权转让、发放股息红利所得，工资、薪金所得代扣个人所得税实现增收。

--土地增值税完成38712万元，增长28.7％，房产税完成11759万元，增长59.5％，主要是房地产行业回暖，带动两税种实现增收。

--契税完成32045万元，增长108.5％，其中，土地交易契税收入同期增收17605万元。

--车船税完成4800万元，增长21.9％。主要是车船税征收权限划转实现增收。

1-6月份，全区一般公共预算支出完成313346万元，增长2.1%，完成年度预算的60.4％。主要用于“保工资”、“保民生”、“保运转”等重点支出。

二、预算执行的特点

(一) 财政收入增幅渐趋平稳。1-6月份，我区一般公共预算收入完成410544万元，同口径增长10.3％，比全市县区平均水平（0.2％）高10.1个百分点。从全市来看，有9个县区增幅在0.3％至16.1％之间，有6个县区同比下降，增幅在-28.5％至-6.9％之间。我区收入增幅一季度大幅下滑，二季度渐趋平稳，增幅由4月份最低的3.3％到6月份的10.3％，国、地税部门付出了艰苦的努力。

（二）财政收入质量较高。今年上半年，我区财政收入增幅波动较大，但财政收入质量较为稳定。1-6月税收收入比重分别为96％、95％、91%、91.1％、90.3％和90.9％，均列全市县区前3位，超出县区平均水平3.6-5.9个百分点，财政收入质量较高。

三、部分支柱行业税收情况（行业数据不包括市地税直属局征收数据）

(一) 农副食品加工行业。该行业累计入库税收31206万元，同比减收8571万元，下降21.5%。行业减收主要受重点税源企业影响。其中，临沂金锣文瑞食品有限公司累计入库22743万元，同比减收6005万元，主要是公司大量购进原料，进项税额大，抵扣税款多。

(二) 板材行业。该行业累计入库税收47663万元，同比增收23159万元，增长94.5%。增收的主要原因是，国税部门加强板材业户用电信息管理，通过用电信息测算企业投入产出比，规范企业申报信息，同时加大户籍清查力度，该行业实现大幅增收。

(三)零售业。该行业累计入库税收21124万元，同比增收4894万元，增长30.2%。行业增收主要受经济回暖影响，带动各大商场、超市销售总额增加。

(四)房地产业。该行业入库195194万元，同比增收10932万元，增长5.9%。增收的主要原因：一是受房地产市场行情回暖影响，房地产开发公司入库税款增长较快；二是国税部门开展评估企业入库税款活动，累计入库评估评定税款6257万元；三是地税部门加大2016年度房地产企业所得税汇算清缴，1-6月累计入库企业所得税12100万元，同比增收11820万元。

(五)金融保险业。该行业累计入库税收56447万元，同比增收9162万元，增长19.4%。增收的主要原因：一是重点税源企业实现增收。其中，兰山农村商业银行累计入库17444万元，同比增收7147万元；临商银行累计入库18648万元，同比增收297万元。二是车船税同比增收862万元。

(六)医药制造业。该行业累计入库税收40152万元，同比增收11966万元，增长42.5%。行业增收主要受重点税源企业影响。其中，鲁南贝特制药有限公司，累计入库34290万元，同比增收11410万元；鲁南厚普制药有限公司，累计入库5405万元，同比增收1726万元。

今年上半年，在各征管部门的共同努力下，我区的财政收入实现了“时间过半，任务超半”的收入目标。下半年，财政部门将紧紧围绕全区工作重心，密切关注财政经济运行情况，重点做好以下几个方面工作：一是继续做好车船税征收管理工作，加强对镇街的考核督导，防止税源外流，做到应征尽征。二是继续强化社会综合治税工作，完善和扩大涉税信息报送单位及范围。三是以国有、集体工程建设和劳务支出税收核查专项活动为契机，强化全区各级、各部门协税护税意识，营造公平的税收环境，确保收入增长，圆满完成全年收入任务。