一、预算收支执行情况

（一）当月收入完成情况。3月份，当月收入完成50264万元，其中税收收入完成39614万元，非税收入完成10650万元。

（二）分收入结构完成情况。全区税收收入完成185562万元，同口径增长25.5%，占一般公共预算收入的91%;非税收入完成18337万元，下降42.8%，占一般公共预算收入的9%。

（三）分部门完成情况。国税部门代征一般公共预算收入完成87144万元，占年初预算的24.8%，同口径增长3.4%，滞后时间进度0.2个百分点；市地税部门代征一般公共预算收入完成24335万元，占年初预算的29.2%，同口径增长23.7%，超时间进度4.2个百分点；区地税部门代征一般公共预算收入完成84411万元，占年初预算的33.6%，同口径增长56.3%，超时间进度8.6个百分点；财政部门一般公共预算收入完成8009万元，下降63.6%。

(四)分税种完成情况。1-3月份，主体税种完成108356万元，同口径增长12%，占税收收入的58.4%。地方税种完成77205万元，同期增收26085万元，增长51%，有力拉动了我区收入增长。其中：

--增值税完成73475万元，同口径下降2.3%；营业税完成2126万元，主要是全面推开营改增试点后，原营业税纳税人改缴增值税，收入在增值税科目中反映，体现为增值税增收、营业税减收，目前实现的营业税主要是清欠收入。

--企业所得税完成25992万元，增长61.4%。主要是对房地产行业进行企业所得税查补，以及部分重点税源企业汇缴实现增收。

--个人所得税完成6763万元，增长24%。主要是股权转让所得，工资、薪金所得代扣个人所得税实现增收。

--土地增值税完成19581万元，同期增收5223万元，房产税完成7213万元，同期增收3529万元，主要是房地产行业回暖，带动两税种实现增收。

--契税实现17901万元，同期增收13376万元，仅土地交易契税收入同期增收12685万元。

1-3月份，全区一般公共预算支出完成148650万元，增长18.3%，主要用于“保工资”。

二、预算执行的特点

(一) 财政收入实现首季“开门好”。 前3个月，我区一般公共预算收入分别完成105944万元、153635万元和203899万元，同口径增幅分别为39.2％、29.8％和13.3%，分列全市县区第1位、第1位和第5位；税收收入比重分别是96％、95％和91%，均列全市县区第3位，税收收入质量较高，财政收入实现首季“开门好”。

（二）财政收入增幅呈回落态势。前3个月，我区一般公共预算收入增幅分别为39.2%、29.8%、13.3%，4月份收入预计增长2.9%，收入增幅呈现逐步回落，平稳过渡的态势。主要是受“营改增”影响。从税种来看，营业税历来是我区重要的主体税种。2013-2015年，我区营业税分别完成23.9亿元、26.4亿元、30亿元，占财政收入的比重达到43.8%、41.8%、42.4%。从纳税企业排名来看，近几年，我区统计的纳税百名企业中，房地产企业一直在一半以上。因此，这种税源结构，极易受到国家调控政策的影响，导致我区税收收入不稳定。2016年5月1日以后实行“营改增”的四大行业是：房地产业、金融保险业、建筑业、生活服务业（住宿餐饮等）。这些都是对我区税收贡献比较大的行业。尤其是2016年前4个月，为确保我区财力不受影响，对营业税组织了集中清欠，导致3、4月份单月入库数额较大，抬高了同期基数，影响了今年的收入增幅。

三、当前组织收入工作采取的措施

（一）要挖潜培植财源税源。一是用好财政政策工具，通过贷款贴息、风险补偿、以奖代补、产业基金等方式，支持转方式、调结构。大力发展商城经济和总部经济，壮大工业经济，持续推进旧城旧村改造，充分涵养财源税源。二是搞好税源挖潜调查，加大对电商、商贸、仓储、楼宇和总部经济的摸底调查分析和税收管理，形成可持续的新的税源，向新增税源要财力。三是对已有税源做好调研分析。今年2-3月份，根据区里安排，由区财政局牵头，对我区的车船使用税收入进行了调研分析，并向市地税局提出了下划车船税征管权限的建议，目前该建议已被采纳，车船使用税会成为我区新的收入增长点。

（二）要继续推进精征细管。一是抓好税源监控管理。以落实国家税收政策为切入点，征管措施细化到每一个税种，同时借鉴板材行业的管理经验，充分利用第三方数据信息和互联网信息等，加强“营改增”后餐饮、住宿以及娱乐行业税源管理，逐步推进房地产和建筑行业“一体化管理”模式，确保堵漏增收。二是对重点企业、税负偏低税收增长缓慢的重点行业，有针对性地开展纳税评估，加大税收稽查和清欠力度，确保应收尽收。三是继续强化综合治税。不断完善“综合涉税信息管理平台”，建立监督考核、信息共享、定期会商等机制，充分调动成员单位积极性，依托各成员单位报送的信息，定期开展抽查督查，努力找税源、扩税基、挖潜力，做到依法征收、应收尽收、足额入库。同时加大综合治税工作宣传力度，提高纳税人依法纳税意识，采取“实名办税”，建立落实“黑名单制度”等，营造全区积极纳税的良好环境。

(三)要形成增收合力。一是落实工作责任。根据目标任务，将收入任务分解到国地税，落实到镇街、征收单位、征收人员，充分调动各级力量，形成合力，确保目标任务落实到位。二是要加强调度督导。进一步加强与国、地税部门的协调配合，分析每个镇街收入情况，督导和帮助各镇街抓好组织收入工作，打紧板、挖税源，缩小收入差距。三是落实财税联席会议制度。坚持“周碰头、月协调、季督导、关键时期每天一调度”的收入协调机制，确保完成全年收入任务。