关于2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2020年11月26日在兰山区第十九届人大常委会第三十八次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、总体情况

2020年7月，兰山区第十九届人大常委会第三十五次会议听取并审议了《关于2019年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。区政府认真落实审议意见要求，召开专题会议进行部署，明确了责任、整改时限和要求。区审计局按照区政府统一部署，加大督促落实力度，统筹推动整改工作。各部门单位积极采纳审计意见和建议，建立健全制度，加强和改进财政财务管理，整改工作取得较好成效，审计报告指出的问题已基本整改到位。

二、预算执行和其他财政收支审计问题整改情况

（一）关于高标准农田建设进展缓慢，资金未能及时发挥效益问题。该项目已完工并验收，7月初区财政局将高标准农田建设资金1279.56万元下达区农业农村局，区农业农村局拨付半程镇1259.76万元，拨付山东新汇建设集团有限公司设计费19.8万元。7月14日至16日，半程镇已拨付相关施工单位1180.73万元，剩余79.03万元作为质保金将按照合同约定拨付。

（二）关于年底集中分配资金导致应付国库集中支付结余过大问题。2019年度列“应付国库集中支付结余”科目金额3.7亿元，主要为2019年底上级下达的各类专项资金，已于2020年拨付。

（三）关于统筹涉农资金结转结余大或项目执行率较低，资金未能发挥效益问题。因部分乡村振兴项目属于跨年度实施，导致资金执行率不高，2019年末财政结转乡村振兴专项资金11148.59万元，有19个项目未全部执行。截至目前，已拨付资金7598.6万元，涉及16个项目，其中有10个项目已全部执行完毕，结余3549.99万元。下一步，区财政局将督促主管部门加快项目实施进度，及时拨付乡村振兴专项资金。

（四）关于部门预算执行中存在的问题。

1.预算编制和执行方面

关于预算编报不完整问题，相关单位已制定措施进一步完善预算编报工作，在编制下年度预算时，充分考虑上年度结转结余情况，提高预算编制的科学性、完整性；关于应征未征非税收入148.44万元问题，相关单位已征收并上缴财政。

2.中央八项规定精神及其实施细则贯彻落实方面

关于五项费用支出增长问题，相关单位制定出台了公务活动管理办法等有关制度，大力压减五项费用等一般性支出；关于超范围列支会议费问题，相关单位已收回超范围支出的款项，今后将严格执行财经纪律，杜绝该问题再次发生。

3.财政存量资金管理使用方面

关于项目资金连续结转、执行率不高问题，截至目前结转结余资金191.55万元已拨付使用11.67万元，已上缴财政统筹安排160.74万元，进行调账处理4.73万元，其余资金14.41万元相关部门单位将进一步采取措施，加快资金拨付进度。

4.管理及内部控制方面

关于往来款长期挂账未及时清理问题，相关单位已对款项形成原因、形成时间等进行了梳理，今后将规范和加强往来款项的管理，及时报批处理往来挂账。

三、国家重大政策措施落实跟踪审计和专项审计（调查）问题整改情况

（一）推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计问题整改情况。

1.关于“一链办理”改革推行不到位，部分基层量大面广、与群众生产生活密切相关的事项，未包含在公开的“一链办理”事项清单之内问题。2020年根据省市文件进展要求，兰山区“一链办理”主题服务事项已逐步扩展到130项，其中涉及户籍办理、社保缴纳、劳动就业等量大面广、与群众生产生活密切相关的事项50项，已在山东省政务服务网“一链办理”专区进行公示。

2.关于部分“一链办理”事项未实现一次办结问题。经多次与省市场监督管理局沟通，通过书面申请、省市场监督管理局审批核准后，赋予兰山区行政审批服务局食品经营许可受理、审核、审批等全流程账号，并开设审批端口，实现了食品经营许可区、镇两级一层级办理，涉及食品经营许可的“一链办理”事项一次申请、一次办结。

3.关于政务系统整合不到位，造成部分事项无法实现“一网通办”问题。由于部分审批系统为上级主管部门开发，与山东政务服务网不兼容、不连通，造成部分事项无法实现“一网通办”。相关部门单位正积极向上级反映，加快推进政务信息系统整合共享，促进政府信息系统互联互通。

4.关于12345热线整合力度不足问题。相关部门单位加大热线整合力度，制定出台了《兰山区12345政务热线服务中心工作规范》，通过优化办理流程，提高办理时效，加大督办力度，深入开展培训等措施，切实提高政务热线服务水平，助力建设人民满意的服务型政府。

（二）兰山区疫情防控资金和捐赠款物专项审计问题整改情况。针对审计发现收取捐赠款物未开具合规票据和未及时拨付隔离人员生活费等疫情防控费用817.17万元问题，区慈善总会已向捐赠人开具合规票据，涉及捐赠物资207294件，价值353.80万元；疫情防控费用817.17万元已于2020年5月拨付到位。

（三）2019年度新旧动能转换重大工程政策落实和重点项目建设进展专项审计调查问题整改情况。针对推进方案、实施意见可操作性不强问题，对兰山区新旧动能转换重大工程建设领导小组进行了调整，设立高端木业、医养健康等6大产业专班和制度创新、财税、土地、金融等6条服务保障线，制定了《兰山区主导产业规划（2020-2025年）》、《兰山区主导产业工作推进方案》、《兰山区新旧动能转换重大工程建设2020年工作要点》三个文件；关于产业专班未起到规划引领作用问题，对产业专班进行了调整，明确了推进主导产业培育、抓好重点项目建设、做好环境支撑和要素保障三个方面的17条具体任务；关于个别项目进展缓慢的问题，通过帮助项目单位优化施工组织和工期安排，解决影响施工因素等措施，强力推进项目施工，全力追赶工期；关于个别项目未完成计划投资额问题，成立了工作推进专班，制定详细的节点计划，对未达到投资进度的项目下发督办单，定期上报进展情况；关于新旧动能转换基金推进缓慢问题，兰山区财金投资集团有限公司正在筹备基金募集工作。

（四）精准扶贫政策落实及资金管理使用专项审计问题整改情况。关于扶贫项目台账管理不完善和未按要求将扶贫资产纳入农村“三资”管理平台问题，截至目前汪沟镇社会援建项目形成的扶贫资产已全部纳入农村“三资”管理平台，并登记在扶贫项目全口径台账；银雀山街道已完成社区卫生服务中心医疗器械扶贫项目的资产确权登记，将其纳入农村“三资”管理平台。

四、政府投资项目审计查出问题整改情况

2019年6月至2020年6月共完成政府投资审计项目35个，审计查出违规及管理不规范问题金额3359.72万元，其中：管理不规范项目资金28.46万元、财政资金未到位2735万元、应拨未拨工程款596.26万元。截至目前，已整改完成2763.46万元，应拨未拨工程款596.26万元问题正在整改中，待项目结算报告出具后将尽快整改完成；未按规定编制竣工财务决算、项目财务核算不规范、未办理资金清算和资产交付手续、未及时进行工程结算等问题已整改完成。

五、村社区干部经济责任审计查出问题整改情况

区委、区政府高度重视村社区干部经济责任审计发现的问题，要求各镇街道、经开区对审计发现的问题紧盯不放、集中整改，根据审计问题逐项落实责任人、逐一细化整改措施、明确整改时限、实行限时销号管理，确保一般性问题立查立改、长期积累或反复出现的问题依靠制度破解。2019年村社区干部经济责任审计查出问题金额56.06亿元，目前已整改24.94亿元，其中整改违规问题1.11亿元、管理不规范问题23.83亿元；通过审计消除信访案件2件，向各级纪检及组织部门移送24人，接受警告以上处分的16人，其中2人开除党籍。2020年上半年村社区干部经济责任审计查出问题金额1.59亿元，目前已整改8128.62万元，其中整改违规问题47.15万元、管理不规范问题8081.47万元。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，区政府将继续跟踪检查审计查出问题整改情况，通过完善制度、强化管理、严格责任追究等措施，进一步加强财政管理，充分发挥审计的监督和服务作用，为全区经济健康发展作出新的更大的贡献。