关于2018年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2019年11月29日在区第十九届人大常委会第二十七次会议上

兰山区审计局局长 闫德龙

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2018年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、总体情况

2019年7月，兰山区第十九届人大常委会第二十四次会议听取并审议了《关于2018年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。区政府认真落实审议意见要求，召开专题会议进行了部署，明确了责任、整改时限和要求。区审计局按照区政府的统一部署，结合省委审计委员会办公室、省审计厅开展的对十八大以来审计查出问题整改情况“回头看”工作，加大督促落实力度，统筹推动整改工作。各部门单位积极采纳审计意见和建议，建立健全制度，加强和改进财政财务管理，整改工作取得较好成效，审计报告指出的问题已基本整改到位。

二、预算执行和其他财政收支审计问题整改情况

（一）关于部分专项资金闲置时间较长问题。兰山环保分局正在对2017年省级环境污染防治专项资金68.7万元使用方案进行调整；2017年市财政公益性农田水利工程管护资金12万元、2017年中央财政农业生产发展资金60万元，因项目未实施，区财政2019年底将收回国库按相关规定统筹使用；2016年普惠金融发展中央专项资金31万元，2017年普惠金融发展中央专项资金13.46万元，因实际工作中贷款发放金额低于预计数，导致中央贴息资金结余。目前，区财政正积极与区人社局沟通，进一步提高财政资金使用效率，确保财政补贴政策落到实处。

(二)关于部分项目预算执行率低的问题。

针对存在的问题,区财政局将对2019年项目开展情况进行绩效监控，对预算绩效差、执行率低的项目，结合实际情况，在安排下年度预算时给予压减或取消。对区级预算项目，当年未实现的支出当年度收回财政统筹使用；对上级专项资金，根据相关要求，结转超过一年的全部收回，调整到其他亟需资金的民生领域。

(三)关于部分事项未在决算草案中反映问题。截至2018年底，非税收入110482.83万元未及时缴入国库。截至目前，已缴库64573.29万元，其余部分将按照市里的统筹安排，陆续进行缴库。

(四)关于代管资金账户清理不到位问题。审计查出的9个未清理代管资金账户是国库集中支付改革初期，为便于核算区直预算单位和镇街道代管资金，在各国库集中支付代理银行开设的。目前，9个代管账户已全部撤销。

（五）关于部门预算执行中存在的问题。区教体局、区民政局、原区林业局超预算列支费用问题已进行了规范，在编制下年度预算时，加强预算支出编制的、准确性；区人社局、原区林业局预算编制不完整问题，在编制下年度预算时，充分考虑了上年度结转结余情况；区民政局、原区林业局决算编报不实问题，今后将加强决算报告编制工作,确保决算真实完整；区教体局、区民政局、原区林业局往来款项清理不及时长期挂账问题。三个单位已对往来款项形成原因、形成时间等进行了梳理。

三、国家重大政策措施落实跟踪审计和专项审计（调查）问题整改情况

（一）推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计问题整改情况。

1.项目审批存在断链问题。区政府积极推进审批服务流程再造，推动投资建设项目全流程改革，制定了《兰山区推进流程再造优化营商环境工作标准（第一批）》，推进“多测合一、联合踏勘、多评一表、多图一审、模拟审批、联合验收”，对投资建设项目提前介入、平行推进、垂直衔接、及时转换、全程代办，压缩审批环节外的时间。

2.部门间信息资源共享不足，距“一网通办”目标有差距问题。兰山区大数据局与上级部门积极对接，截至目前，政务信息资源共享基本实现；积极对区直部门自建平台进行融合。目前，已完成了区委政法委、区住建局、区综合行政执法局、区应急局、区12345热线办、区环保分局、商城智慧消防等七家区级自建平台的整合。

3.基层政务综合服务网点建设不完善问题。区政府制定了《关于进一步加强基层便民服务体系建设实施方案》和《关于进一步提升基层便民服务体系建设标准化信息化质量的工作方案》，实行便民服务体系“六统一”建设,推进审批服务事项向基层下沉，将区市场监管局所属各市场所从事相关审批服务的工作人员就地入驻所在镇级便民服务中心，实现商事登记和食品经营许可事项在镇级便民服务中心办理。将52项行政审批服务事项授权委托镇级行使，编制简版操作手册，培训基层业务力量，实现委托事项在便民服务中心办理。将便民服务中心建设纳入区委2号文考核，推动基层便民服务中心体系建设。

4.关于收取保证金问题。截至目前，区金融监管局、区综合行政执法局收取的保证金已退还。

5.未通过竞争性方式选择公章刻制企业问题。目前，正协调相关部门，引入竞争机制，提高入驻企业的可选择性，提升服务水平。

（二）精准扶贫政策落实及资金管理使用专项审计问题整改情况。区扶贫开发领导小组已将加大行业、社会扶贫力度纳入兰山区打赢脱贫攻坚战2019-2020年行动范畴，区委区政府先后出台了《关于打赢脱贫攻坚战2019-2020年行动的实施方案》和《兰山区2019年脱贫攻坚工作要点》，在系统梳理全区脱贫攻坚实践经验基础上，将加大产业扶贫力度、着力推进就业扶贫、深入开展健康扶贫、提高教育扶贫水平、保障贫困人口住房安全、完善综合性保障性扶贫、巩固贫困村整体提升、开展扶贫壮志行动、汇聚社会帮扶力量等9个方面作为重点任务，优化政策设计，推进措施落地，加强统筹协调，完善制度机制，形成攻坚合力，完善专业扶贫、行业扶贫、社会扶贫互为补充的大扶贫格局，推动脱贫攻坚工作有效开展。

（三）清理拖欠民营企业中小企业账款政策措施落实审计问题整改情况。截至2019年10月底，累计偿还拖欠民营企业中小企业账款5275.05万元，拖欠账款余额5385.26万元，全部为工程款。下一步，将进一步加大工作力度，加快清偿进度，确保完成全年目标任务。

（四）财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实审计问题整改情况。关于未设立相关新旧动能转换基金问题。兰山区财金投资集团参与了临沂洪泰新旧动能转换基金筹建工作。临沂洪泰新旧动能转换基金（筹）拟筹集资金5亿元，其中临沂市新旧动能转换基金投资有限公司拟投入1亿元，兰山区财金投资集团有限公司拟投入1.1亿元，临沂洪泰新旧动能股权投资管理有限公司拟投入0.05亿元（普通合伙人），北京洪泰同创投资管理有限公司拟投资0.05亿元（普通合伙人、管理人），奥德集团有限公司拟投入2.4亿元，山东新港企业集团有限公司拟投入0.4亿元。目前，合伙协议正在商谈中。

（五）惠民“一本通”疑点审计核实问题整改情况。审计核查发现问题后，相关部门和镇街道对违规享受待遇的130户人员的待遇进行了停发。截至目前，已追缴违规发放的补贴6.35万元，其他问题已基本整改到位。相关问题已移送区纪委监委和镇街道纪检部门。

四、政府投资项目审计查出问题整改情况

对施工企业高套定额和综合单价、虚列项目和工作量问题，审计过程中已对高套、虚列部分进行了审减。2019年1至10月完成政府投资审计项目23个，审减3657.59万元，平均审减率15.67%；针对因设计缺陷等原因变更追加投资、建设主管单位责任意识不强、建设项目工期拖延、部分工程监理工作不实不细等问题，相关部门单位将制定出台相关规定，进一步加强管理，提高政府投资项目管理水平。

五、村社区干部经济责任审计查出问题整改情况

截至2019年10月底，2018年审计发现的违规问题金额1.24亿元已整改到位，管理不规范问题金额23.21亿元已整改16.64亿元；2019年上半年审计发现的违规问题18.55万元已整改到位。管理不规范问题金额5393.37万元已整改5365.3万元，其中完善付款手续2560.70万元，重新签订承包合同金额1216.78万元，补缴各项税金及附加695.36万元，规范工程建设招投标手续199.42万元，催缴土地房屋承包费、租赁费119.91万元，调整不规范记账123.17万元，其他449.96万元。移送区纪委监委违规问题线索29条，涉及村社区干部24人，目前正在调查处理中。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，区政府将继续跟踪检查审计查出问题整改情况，通过完善制度、强化管理、严格责任追究等措施，进一步加强财政管理，充分发挥审计的监督和服务作用，为全区经济健康发展作出新的更大的贡献。