关于2017年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2018年11月30日在区第十九届人大常委会第十四次会议上

兰山区审计局局长 刘广济

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2017年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、总体情况

2018年7月，兰山区第十九届人大常委会第十二次会议听取并审议了《关于2017年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。区政府认真落实审议意见要求，召开专题会议进行了部署安排，要求有关部门和单位明确整改责任，完善制度，避免发生屡审屡犯的现象。区审计局按照区政府的统一部署，加大督促落实力度，将整改情况作为下次审计和该单位领导干部经济责任审计的重要内容。各部门单位积极采纳审计意见和建议，建立健全制度，加强和改进财政财务管理，整改工作取得较好成效，审计报告指出的问题已基本整改到位。

二、预算执行和其他财政收支审计及专项审计（审计调查）查出问题整改情况

（一）关于预算分配和管理不够规范问题。截至2017年底, 2016年区本级国库集中支付财政拨款结转结余29844.79万元已经全部拨付完毕；针对部分专项资金闲置的问题，区财政积极与发改部门对接，2016年省级农村现代流通服务体系专项资金25万元已上报市财政局予以收回;国家补助保障性安居工程配套设施中央基建投资3040万元，其中2200万元上级已批复项目变更，其余840万元区发改局已申请办理计划变更，上级发改部门暂未批复;种养业循环一体化中央基建投资50万元，上级已批复项目变更。

(二)关于部分事项未在决算草案中反映问题。一是非税收入119761.08万元未及时缴入国库问题。截至目前,已入库1832万元。下一步按照市里的统筹安排，陆续进行缴库。二是一般公共预算支出19736万元转暂付款挂账问题。审计结束后，已转入公共预算支出。三是当年列支转入财政专户核算7361.4万元问题。截至2018年10月底，以上资金已全部支出。

(三)关于税费收缴不到位问题。审计结束后，审计抽查的15户企业少申报缴纳的税款2557.93万元已全部补缴入库，征收滞纳金3.41万元 。

（四）部门预算执行中存在的问题。年初预算未将会议费细化到具体会议项目问题已进行规范，今后将严格按照相关规定办理，并严格控制会议费预算规模；未执行定点加油、长期租用公车问题已整改，实行定点加油、公务用车即用即租；未按要求对就业补贴资金执行公开制度，未将享受各项补贴的单位名称或人员名单（含身份证号码）、补贴标准及具体金额等信息进行公开问题已进行规范，出台了相关管理制度；财政供养人员虚报冒领培训补贴，享受培训补贴资金11970元问题，已全部追回并上区缴财政。

（五）规范政府举债融资行为防控政府性债务风险政策措施落实审计问题整改情况。关于以政府购买服务名义融资问题，经与金融机构协商，合同约定的剩余金额不再放款，以上债务均已纳入政府隐性债务统计，并制定了化解计划。区财政为三个融资平台贷款9.35亿元提供担保问题。区财政已通过发送《临沂市兰山区财政局关于收回相关项目融资承诺函的通知》的方式将不符合法律法规的文件作废。截至目前，贷款余额2.01亿元。

（六）“放管服”改革等优化营商环境政策落实审计问题整改情况。对审计发现的问题，相关单位高度重视，通过优化窗口服务、设立自助服务区、做好政策答疑解释工作等措施，提高了保障水平。

（七）养老保险基金审计问题整改情况。对未实现应保尽保问题，区人社局已按相关规定为符合参保条件的537人办理了参保手续；个别参保单位欠缴养老保险费问题。截至目前，2户企业已足额补缴养老保险费1050万元。

（八）基本公共卫生服务经费补助管理使用专项审计调查情况问题整改情况。审计发现的新桥卫生院2017年使用公卫经费补助支付非公卫人员工资13.42万元问题，已进行账务调整；白沙埠卫生院滞拨村级医疗机构资金67.76万元问题，已按要求全部拨付。

三、村社区干部经济责任审计查出问题整改情况

根据审计发现的问题，兰山区委、区政府高度重视，出台了《关于实行村级重大事项决策报批制度的实施意见》、《全区深入开展扶贫领域突出问题整改整治工作实施方案》等文件，要求建立村级小微权力清单，深化村社区干部经济责任审计，规范村干部用权行为。截至10月底，12个镇街道、经济开发区共催缴土地房屋承包费、租赁费6898.27万元，补缴各项税金及附加395.36万元，村社区财务管理水平得到较大提高。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，区政府将继续跟踪检查审计查出问题整改情况，通过完善制度、强化管理、严格责任追究等措施，进一步加强财政管理，充分发挥审计的监督和服务作用，为全区经济健康发展作出新的更大的贡献。