——2016年11月30日在区第十八届人大常委会第四十三次会议上

兰山区审计局局长 刘广济

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2015年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、 整改工作总体情况

2016年7月，区十八届人大常委会第三十九次会议听取并审议了《关于2015年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就加强整改工作、加大审计监督力度、进一步规范财政管理提出了审议意见，区人大财经委、预算工委实施跟踪监督，指导督促抓好整改工作。

区政府高度重视整改工作，围绕贯彻落实审议意见，组织有关部门认真研究整改措施，推动问题整改。区领导先后5次对查出问题及整改作出批示，并召开专题会议部署整改工作，要求严肃对待，从严抓好整改，从实改进工作，明确整改责任，加大问责力度，完善制度，确保整改措施落地生根。

区审计局依法履行职责，加大整改督促检查力度，成立执行科，专门负责整改工作，建立问题整改台账，定期对审计发现问题整改情况进行梳理，并将整改情况作为下次审计和该单位领导干部经济责任审计的重要内容，强化被审计单位主要负责人的整改责任。

各部门单位按照区政府部署，认真落实整改要求，纠正存在问题，积极采纳审计意见和建议，建立健全制度，加强和改进财政财务管理，整改取得较好成效，审计报告指出的问题已基本整改到位。同时，针对存在的问题，相关部门单位健全完善财务管理制度12项、资金管理办法5项，加强了部门单位财务管理的制度化和规范化建设。

二、预算执行和其他财政收支审计及专项审计（审计调查）查出问题整改情况

（一）关于预算编制不细化问题。区财政局在编制2016年预算时，按照新《预算法》和上级财政部门要求，加强预算审核论证，提高预算编制的准确性，一般公共预算支出进一步细化，支出的经济性质和具体用途更加明晰。同时，进一步加强预算支出管理，加快支出进度，对于预算中未安排的项目，除自然灾害等突发事件及其他难以预见的开支通过预备费解决外，其他支出一般不再安排。

(二)关于公务卡结算比例较低问题。为进一步加强公务卡管理，区政府相继出台了《兰山区区级预算单位公务卡管理办法(暂行)》和《兰山区公务卡强制结算目录》，召开了全区公务卡改革推进会。在贯彻落实中央八项规定精神、执行财经纪律情况专项检查时，将公务卡管理使用情况作为一项重要的检查内容。目前，公务卡办理和使用正在有序推进中。

(三)关于地税税收征管方面存在问题整改情况。截至目前，已补征入库税款2036.36万元，占审计查出应征税款的75.35%，欠缴税款666.17万元。地税部门已对欠缴税款企业采取了下达《责令限期缴纳税款通知书》和冻结银行账户税收保全措施。

（四）区直单位预算执行中存在的问题。往来款项清理不及时长期挂账问题，已进行了清理；未办理政府采购手续购买办公设备问题，已进行了规范，今后将严格按照相关规定办理。

（五）关于社会抚养费征收管理使用审计问题整改情况。应缴未缴社会抚养费的三个镇，已上缴699万元。目前，正积极筹措资金缴纳剩余部分；未实行“票款分离”征收社会抚养费的镇，已按要求实行了“票款分离”。

（六）关于政府拖欠工程款专项审计调查问题整改情况。审计结束后，区财政局按月调度偿还情况，各镇街道和相关部门单位积极筹措资金，偿还拖欠的工程款。截至2016年10月底，已偿还23179万元，拖欠工程款余额40682万元，其中区本级拖欠1476万元，李官、白沙埠、汪沟、方城镇土地增减挂项目等拖欠38584万元，其他拖欠622万元。下一步，各镇街道将不断加强财源建设，拓宽融资渠道，加大偿还力度。

（七）关于农村饮水安全问题政策措施落实跟踪审计问题整改情况。目前，区级维修基金补助50万元已到位，下一步，将督促镇级财政补助资金落实到位，相关镇供水运营管理单位按照规定计提维修基金；区水务局、区环保分局按相关规定正在落实水源地保护工作，各供水单位已按区物价局和区水务局要求编制供水水价方案。目前，区物价局委托中介机构正在进行水价核定。

三、政府投资项目审计查出问题整改情况

针对政府投资项目中存在的工程组织管理、建设资金管理使用不规范及部分工程质量不达标等问题，区政府高度重视，区政府主要领导和分管领导多次听取政府投资项目审计情况汇报，召开专题会议，部署整改工作。相关项目建设单位采纳审计建议，对建设手续不齐的积极进行补办，合同签订不规范的进行完善，对后续的工程建设进行严格管理；对建设资金管理使用不规范问题，相关单位已健全完善了相应的管理办法；对部分项目工程质量不达标问题，建设单位已组织质检、监理和施工单位对项目质量进行了排查。区审计局加大跟踪审计力度，对纳入审计计划的政府投资项目，从项目建设源头介入审计，并出台了《政府投资项目跟踪审计操作规范》、《兰山区社会中介机构参与政府投资建设项目审计考核办法》等7个配套管理办法。

四、村社区干部经济责任审计查出问题整改情况

针对村社区财务管理中存在的村级资金代管不到位、公款私存等问题，区委区政府高度重视，区委主要领导先后两次对村社区干部经济责任审计工作作出批示，并以区委办公室、区政府办公室名义印发了《关于全面开展村级督查工作的实施意见》，实行村级工作督查制度，将村社区干部经济责任审计查出问题整改情况作为村级财务和“三资”管理情况督查的重要内容。各镇街道和相关村社区积极采纳审计建议，审计查出的违规和管理不规范问题已基本整改到位，部分无法纠正的问题，已通过建立健全相关制度进行规范。同时，区审计局与区纪委建立了联动机制，及时将审计发现的问题线索26条进行了移交，截至目前，已立案7件。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，区政府将继续跟踪检查审计查出问题整改情况，通过完善制度、强化管理、严格责任追究等措施，进一步加强财政管理，充分发挥审计的监督和服务作用，为全区经济健康发展作出新的更大的贡献。