临沂明坡小学财务管理制度

根据兰山区财政局【兰山区党政机关厉行节约反对浪费制度汇编（2017年5月）】和兰山区教体局【规划建设及财务管理工作规程（2018年12月）】以及兰山区教体局发布的集团化办学文件要求，结合学校实际情况，特制订学校财务报销制度：

一、政府采购类：

1.单项工程20万元以上的工程类和单项15万元以上的货物采购类，需要进行公开招标，走政府采购手续（需要年初录入预算）

2.单项工程5万元以上，20万元以下的，需要进行邀标招标（可以使用邀标、磋商、谈判、询价等方式），学校牵头例行手续。

3.所有列入政府采购预算的项目，必须填写政府采购计划审批表且需要经过财政局教体局相关科室进行审批后，方可执行。

二、日常办公类：

1.日常办公类的，学校可以到服务中心定点采购点采购，采购完成后需要及时到服务中心进行对账上报。

2.教师培训费：教师参加各类各级的培训，在报销发票时需提供审批单（普通教师提供学校审批，校长教干需提供教体局主管科室的审批单）和培训通知以及相关发票。

三、报销手续：所有工程或采购发票报销是需经办人签字且准备好所需材料：

1.工程类：需要提供工程施工方案、工程审批、合同或协议（合同需注明：甲乙单位名称，工程名称、工程内容、承包范围、合同价款、施工期限、质量标准、付款方式、经办人员及经办电话身份证号和签订日期等信息）验收报告、第三方审计报告等资料。

2.采购类：需要提供采购申请、审批批复、采购合同协议（合同需注明：甲乙单位名称，采购物品名称、采购期限、质量标准、合同价款、付款方式、经办人员及经办电话身份证号和签订日期等信息）验收报告数额较大的（三万元以上）还需要提供第三方审计报告。

3.所有发票报销是，严格执行财政局教体局的要求，严格控制现金结算，所有结算需要使用公务卡进行结算报销，需要提供支付小票。

4.财务报销程序：1、经办人带好发票、审批手续、合同或协议、通知等材料到财务科--2、报账员整理票据并签字、经办人签字---3、经办人拿着整理好的票据找业务科室负责人签字--4、经办人拿着整理好的票据找校产管理员（姜自理）签字--5、经办人拿着整理好的票据找分管副校长签字---6、经办人拿着整理好的票据找校长签字---7、交付财务科。

(注：所有人员在发票上签字时需备注签字时间）

临沂明坡小学财务档案制度

为规范我校区财务管理工作，实现财务票据、合同、方案等重要数据的网络化管理，特制定本制度。

1.财务档案包含但不仅限于票据、合同、方案、施工日志、采买批复等重要资料，所有和财务有关的资料都需要作为档案留存。

2.所有资料都需经相关责任人签字或盖章具有法律效力后，才可扫描。

3.所有资料及时扫描后上传到服务器中。

4.如发现漏扫、错扫等现象，由相关责任人承担责任。

5.总务处的资料由总务处负责扫描上传。

6.财务科的资料由财务科负责扫描上传。

本制度自公布之日起实行。