临沂方城中学财务报销制度和流程

一、日常费用的报销

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费），该类费用按照上级相关规定使用公务卡结算（特殊情况除外），报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、申购单、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；

5、外出培训学习或报送材料，需先到校长室填制出差审批单（一式二联）。出差结束后三日内携带第二联到财务科凭据报销。

6、发票单位开具名称：临沂方城中学；

社会信用代码：12371302495335047E。

二、报销凭证

费用发生尽量取得正式税务发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。

三、物品申购

申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报总务处，由总务处汇总报校委会审批后，交由采购人员从指定供应商处购回，最后由总务处通知各部门从仓库领取。

四、支付凭证

支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

五、数字大小写字样

小写：1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零 拾

六、报销流程

①、报销人持出差审批单和报销附件到财务室初审，在财务人员指导和监督下填制费用报销审签单；

②、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销审签单”后，并按“费用报销审签单”上内容填写完整并在经办人处签字；

③、经办人将费用报销审签单送分管领导复核并签字；

④、经审核无误的“费用报销审签单”送校长审批；

⑤、出纳根据校长审批后的“费用报销审签单”支付款项。

本报销制度适用于学校全体人员，并从公布之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂之处可向财务科咨询。