一、单位情况

（一）基本情况。

1．我单位系兰山区教体局下属二级预算单位，主要负责辖区内适龄学生的义务教育和辖区内适龄学生的家庭教育工作。

2、机构情况，包括当年变动情况及原因。

我单位有独立预算单位1个。

3、人员情况，包括当年变动情况及原因。

我单位现有在职教职工149人，较去年同期增加17人，增加原因为2021年我单位退休职工3人，调出系统内其他单位4人。新分配教师24人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。本年收入28602573.38元，上年收入23996683.55元；增长4605889.83元，增长率16.1%。

本年支出28602573.38元，上年支出23996683.55元；增长4605889.83元，增长率16.1%。

本年收入支出较上年增长原因是学生数增加、新招聘教师人数大于调出和退休教师人数、增加非寄宿生生活补助费等。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。本年预算收入28602573.38元，本年预算支出28602573.38元，严格执行了年初预算；上年预算收入23996683.55元，上年预算支出23996683.55，增长16.1%。

本年预算收入支出较上年变动原因是学生数增加、新招聘教师人数大于调出和退休教师人数、增加非寄宿生生活补助费等。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。（1）预、决算差异为0，可分收入支出功能科目、分单位、份收入支出具体项目逐项对比均为0.

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。初中教育收入25434678.54元，占总收入88.92%，社会保障和就业收入3167894.84元，占总收入11.08%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。初中教育收入25434678.54元，占总收入88.92%，社会保障和就业收入3167894.84元，占总收入11.08%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（1）“三公”经费支出情况：本年度支出1414元，上年度支出13967.48元，较上年度减少支出8.87%；

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（32）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）本年度培训费支出199699.8元，上年度支出48841元，较上年增加75.5%。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。基本支出：25212425.41元。

（1）工资福利支出22243695.02元。其中：基本工资6147349.00元，津贴补贴8119185.60元，奖金3184956.50元，机关事业单位基本养老保险缴费2014759.27元，其他社会保障缴费1153135.57元。

（2）商品和服务支出2350737.89元。其中：办公费403334.90元，印刷费0元，咨询费0元，水费11179.80元，电费440217.15元，邮电费3799.59元，物业管理费288687.00元，差旅费0元，维修（护）费233043.44元，培训费199699.80元，工会经费341750.00元，其他交通费0元，其他商品和服务支出34457.51元。

（3）对个人和家庭补助支出617992.50元。其中：助学金350312.50元，奖励金540元，其他对个人和家庭补助57900.00元

（4）资本性支出0元。其中：办公设备购置0元，专用设备购置0元。

项目支出：3390147.97元。

（1）商品和服务支出1850542.13元。

（2）对个人和家庭的补助300705.84元。其中：助学金300705.84元。

（3）资本性支出1238900.00元

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2021年无结转结余。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%