第一部分

单位概况

第一条 临沂涑河实验学校为区教育和体育局所属公益一类事业单位。

第二条 临沂涑河实验学校党总支要把加强党的领导贯彻到 本单位改革发展和履行职责各方面全过程，强化政治功能，加强 对重大问题重要事项的政治把关，与行政领导班子共同做好本单 位工作。要全面加强党的政治建设、思想建设、组织建设、作风

建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，充分发挥战斗堡垒作用。

第三条 临沂涑河实验学校全面贯彻党中央、国务院关于教 育工作的方针政策和决策部署，落实上级有关工作要求，主要职 责是：贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，执行国家课程 计划和有关规定，促进基础教育发展；承担实施小学学历、初中

学历教育，促进学生全面成长；承担学校思想政治和党建工作，确保正确办学方向；抓好安全稳定、党风廉政、校风、教风、学  风建设；承担教职工选拔培养、考核奖惩、工资福利、职称评聘、继续教育等工作。

二、机构设置

本单位内设 8 个职能处室，分别是：党务处、教务处、校长

室、政务处、综治办公室、财务管理办公室、工会、总务处。

第二部分

2023 年 度 单 位 决 算 表

收入支出决算总表

单位：临沂涑河实验学校

公开 01 表 金额单位：万元

注:1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 02 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 03 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

单位：临沂涑河实验学校

公开 04 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 05 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

单位：临沂涑河实验学校

公开 06 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 07 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 08 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：临沂涑河实验学校

公开 09 表 金额单位：万元

注:本表反映单位本年度财政拨款 “三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为 “三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数； 决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位无财政拨款安排的 “三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分

2023 年 度 单 位 决 算 情 况 说 明

一、收入支出决算总体情况说明

2023 年度收、支总计均为 4,815.09 万元。与 2022 年度 相比，收、支总计各增加 1,324.48 万元，增长 37.94%。主 要是学校扩建扩招， 学生数量增加 328 人， 教师数量增加 27人，导致收、支总计增加。

二、收入决算情况说明

（一）收入决算结构情况

2023 年度收入合计 4,815.09 万元，其中：财政拨款收 入 4,815.09 万元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占 0%； 事业收入 0 万元， 占 0%；经营收入 0 万元， 占 0%；附属单

位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。

（二）收入决算具体情况

1、财政拨款收入 4,815.09 万元。与 2022 年度相比， 增加 1,324.48 万元，增长 37.94%。主要是学校扩建扩招， 学生数量增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致财政拨款

收入增加。

2、上级补助收入 0 万元。与 2022 年决算数相同。

3、事业收入 0 万元。与 2022 年决算数相同。

4、经营收入 0 万元。与 2022 年决算数相同。

5、附属单位上缴收入 0 万元。与 2022 年决算数相同。

6、其他收入 0 万元。与 2022 年决算数相同。

三、支出决算情况说明

（一）支出决算结构情况

2023 年度支出合计 4,815.09 万元，其中：基本支出 3,922.57 万元， 占 81.46% ； 项 目支 出 892.52 万元， 占 18.54%；上缴上级支出 0 万元， 占 0%；经营支出 0 万元，

占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。

（二）支出决算具体情况

1、基本支出 3,922.57 万元。与 2022 年度相比，增加 950.18 万元，增长 31.97%。主要是学校扩建扩招，学生数

量增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致基本支出增加。

2、项目支出 892.52 万元。与 2022 年度相比，增加 374.3 万元， 增长 72.23%。主要是学校扩建扩招， 学生数量

增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致项目支出增加。

3、上缴上级支出 0 万元。与 2022 年决算数相同。

4、经营支出 0 万元。与 2022 年决算数相同。

5、对附属单位补助支出 0 万元。与 2022 年决算数相同。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收、支总计均为 4,815.09 万元。与 2022 年度相比， 财政拨款收、支总计各增加 1,324.48 万元， 增长 37.94%。主要是学校扩建扩招，学生数量增加 328 人，

教师数量增加 27 人，导致财政拨款收、支总计增加。

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 4,815.09 万元， 占本年支出合计的 100%。与 2022 年度相比，一般公共预算 财政拨款支出增加 1,324.48 万元，增长 37.94%。主要是学 校扩建扩招，学生数量增加 328 人，教师数量增加 27 人，

导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二） 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 4,815.09 万元， 主要用于以下方面：教育（类）支出 4,261.33 万元， 占 88.5%；社会保障和就业（类） 支出 244.66 万元， 占 5.08%； 卫生健康（类）支出 107.64 万元， 占 2.24%；住房保障（类）

支出 201.47 万元，占 4.18%。

（三） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023 年度 一般公共 预算财政拨款支 出年初 预算为 3,699.36 万元，支出决算为 4,815.09 万元，完成年初预算 的 130.16%。决算数大于年初预算数的主要原因是学校扩建 扩招，学生数量增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致决算数大于年初预算数。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。 年初预算为 3,094 万元， 支出决算为 3,597.6 万元， 完成年 初预算的 116.28%。决算数大于年初预算数的主要原因是学 校扩建扩招，学生数量增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致决算数大于年初预算数。

2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。 年初预算为 74.26 万元，支出决算为 501.73 万元，完成年 初预算的 675.64%。决算数大于年初预算数的主要原因是学 校扩建扩招，学生数量增加 328 人，教师数量增加 27 人，导致决算数大于年初预算数。

3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他 教育费附加安排的支出（项）。年初预算为 0 万元， 支出决 算为 162 万元， 年初无预算。决算数大于年初预算数的主要 原因是学校扩建扩招， 学生数量增加 328 人， 教师数量增加27 人，导致决算数大于年初预算数。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预 算为 210.02 万元， 支出决算为 210.02 万元， 完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数基本持平。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款） 其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为 0 万 元， 支出决算为 22.67 万元， 年初无预算。决算数大于年初 预算数的主要原因是学校有两名教师退休，补缴职业年金，

导致。6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支 出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 11.97 万元， 支出决算为 11.97 万元， 完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数基本持平。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业 单位医疗（项）。年初预算为 107.64 万元，支出决算为 107.64 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数基本持平。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）。年初预算为 201.47 万元， 支出决算为 201.47 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数基本持平。

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 3,922.58 万元， 包括人员经费和公用经费， 支出具体情况如

下：

人员经费 3,465.48 万元，主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费 457.1 万元， 主要包括：办公费、水费、电费、 维修（护） 费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位没有政府性基金财政拨款收支。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明  本单位无财政拨款安排的 “ 三公”经费支出。

（二）“三公”经费支出决算具体情况

1、因公出国（境） 费决算数为 0 万元， 因公出国（境）团组 0 个,累计 0 人次。

2、公务用车购置及运行维护费决算数为 0 万元，其中： 公务用车购置费支出 0 万元， 2023 年使用财政拨款购置公务 用车 0 辆；公务用车运行维护费 0 万元， 2023 年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 0 辆。

3、公务接待费决算数为 0 万元。其中：国内接待费 0 万元，共计接待 0 批次、0 人次（含外事接待 0 批次、0 人 次）； 国（境）外接待费 0 万元，共计接待 0 批次、 0 人次。）

十、机关运行经费支出说明

本单位无财政拨款安排的机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

2023 年度政府采购支出总额 149.2 万元，其中：政府采 购货物支出 70.16 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采 购服务支出 79.04 万元。授予中小企业合同金额 149.2 万元， 占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0%。货物采购授予中小企业 合同金额占货物支出金额的 100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2023 年 12 月 31 日， 本单位共有车辆 0 辆， 其中， 符合规定领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障 用车 0 辆， 执法执勤用车 0 辆， 特种专业技术用车 0 辆， 离 退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆；单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

*以上情况说明部分因金额单位转换，可能与决算表金额存在尾数误差。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理 要求，我单位组织对 2023 年度区级预算项目全面开展绩效 自评，涵盖项目 7 个，涉及预算资金 353.12 万元， 占单位预算项目支出总额的 100%。

组织对义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助（初 中）、义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助（小学）、 班主任补贴、教学成果奖、解决大班额问题聘用师资资金 （聘用临时教师） 、专职安保人员经费、校长职级工资等 7个项目开展了重点绩效评价， 涉及预算资金 1,032.11 万元。

（二） 区级预算项目绩效自评结果。 临沂涑河实验学校 2023 年度区级预算项目绩效自评的 7 个项目中， 7 个项目自 评等级为优。从自评情况看， 项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序展开，执行和完成情况良好。

今年在单位决算中反映了 2023 年度全部区级预算绩效自评情况， 以及义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补 助（初中） 、义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助（小 学） 、班主任补贴、教学成果奖、解决大班额问题聘用师资 资金（聘用临时教师） 、专职安保人员经费、校长职级工资等 7 个项目的绩效自评表。

1.义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助（初中） 项 目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 为 100 分。全年预算数为 2.26 万元，执行数为 2.26 万元， 完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：通过实施非寄宿 生生活补助项目， 达到义务教育阶段补助 362 人， 实现政策知晓率 96%。

2.义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助（小学） 项 目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 为 100 分。全年预算数为 5.99 万元，执行数为 5.99 万元， 完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：通过实施非寄宿 生生活补助项目，达到义务教育阶段补助 1197 人，实现政策知晓率 96%。

3.班主任补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效 目标，项目自评得分为 100 分。全年预算数为 32.9 万元， 执行数为 32.9 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成 情况：通过实施班主任补贴项目，达到学校班主任数补助 94人，实现班级教学工作保障率 100%。

4.教学成果奖项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效

目标， 项目自评得分为 99.98 分。全年预算数为 4.37 万元， 执行数为 4.36 万元，完成预算的 99.77%。项目绩效目标完 成情况：通过实施教学成果奖项目，达到本校获奖数量大于28 个，实现教学成果采纳率 96%。

5.解决大班额问题聘用师资资金（聘用临时教师） 项目 绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 99.99 分。全年预算数为 239 万元，执行数为 238.71 万元， 完成预算的 99.88%。项目绩效目标完成情况：通过实施解决 大班额问题聘用师资资金（聘用临时教师） 项目， 达到中小 学师生配备比例达标率 95%， 实现班级教学工作保障率100%。

6.专职安保人员经费项目绩效自评综述：根据年初设定 的绩效目标，项目自评得分为 100 分。全年预算数为 63 万 元，执行数为 63 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完 成情况：通过实施专职安保人员经费项目，达到学校配备保 安人员 15人，校园安全保障率 100%，实现安保工作保障率100%。

7.校长职级工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩 效目标， 项目自评得分为 99.98 分。全年预算数为 5.6 万元， 执行数为 5.59 万元，完成预算的 99.82%。项目绩效目标完 成情况：通过实施校长职级工资项目，达到校长职级级别评审工作合格率 100%，实现教育教学质量提高。

2023 年度区级预算项目绩效自评情况汇总表和区级预

算项目绩效自评表详见 “第五部分 附件”。

（三） 重点绩效评价结果。 校长职级工资项目， 绩效评

价得分为 99.98 分，等级为优。

重点绩效评价报告详见 “第五部分 附件”。

第 四 部 分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的 财政拨款， 包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述 “财政拨款收入” “上级补助收入” “事业收入” “经营收入” “附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到 本年仍按原规定用途继续使用的资金， 或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳的所得税以及从非财政拨

款结余或经营结余中提取的各类结余。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行， 结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国  （境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国（境） 费反映单位公务出国（境） 的国际旅费、国外  城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公  务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆  购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路  费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务  员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公 用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及

其他费用。

十六、教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)：反映各 部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十七、教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)：反映各 部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十八、教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育 费附加安排的支出(项)：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

十九、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 其他行政事业单位养老支出(项)：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

二十一、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支 出(款)其他社会保障和就业支出(项)：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十二、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单 位医疗(项)：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费 经费， 未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费， 按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十三、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金 (项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规 定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第 五 部 分

附 件

2023 年度区级预算项目绩效自评情况汇总表

单位：临沂涑河实验学校

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

附件2

预算项目支出绩效自评表

（2023年度）

单位：万元

2023 年校长职级工资重点项目

绩效评价报告

项目名称：  2023 年校长职级工资

项目单位：  临沂涑河实验学校

主管部门：  临沂市兰山区教育和体育局

报告日期：二 0 二四年六月

正文部分

一、项目基本情况

（ 一）项目立项

1. 项目立项的依据

《临沂市委办公室、市政府办公室关于推行中小学校长职级制改革的实施意见》（临办发〔2016〕24 号）《兰山区区委办公室、区政府办公室推行中小学校长职级制改革的实施意见》（兰办发〔2016〕18 号）

2.项目立项背景及实施目的

以党的十八大和十八届三中、 四中、五中、六中全会精 神为指导，按照公平、公正、积极稳妥、专业发展的要求， 全面推行中小学校长职级制度，形成有利于教育家办学的政 策导向、激励机制，促进中小学校长队伍专业化发展，是推 进教育治理体系治理能力现代化、加快构建现代学校制度的重要举措，也是实现教育现代化的必由之路。

（ 二）项目预算

临沂涑河实验学校 2023 年度校长职级工资项目年初预算 5.6 万元，实际支出 5.59 万元，预算执行率 99.82%

（三）项目计划实施内容

合理确定校长职级序列，建立校长任期交流机制，完善 校长培训机制，加强学校领导班子建设，完善学校内部治理结构；及时发放资金，保障项目资金支出效率和使用效益。

（四）项目组织管理

1.项目组织情况

建立健全领导班子考核评价机制，调动管理人员的积极性，提高管理人员的执行力。

2.项目实施情况

及时发放校长职级工资，保障资金的效率性和效益性。

二、项目绩效目标

（ 一）总体绩效目标

进一步深化教育领域综合改革，完善中小学校长管理机 制，提高校长队伍专业化、职业化水平，加快构建现代学校制度，全面提高教育教学质量和学校管理水平。

（ 二）2023 年度绩效目标

通过实施校长职级制度发放职级工资，提高社会对校长 管理、学校管理水平和教育质量的满意度，提高学校教育教学质量和办学水平，提高党团建设水平。

三、评价基本情况

（ 一）评价目的

开展校长职级工资项目专项资金绩效评价工作，是通过 运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法,对 2023 年度区级财政资金项目支出的经济性、效率性、效益性和公 平性进行客观、公正的分析和评判，查找资金使用和管理中的薄弱环节。

通过绩效评价，充分把握财政资金的引导作用，切实做好校长职级工资工作，监督校长职级工资资金项目的执行情

况，确保项目的有效实施。

（ 二）评价对象和范围

本次评价对象为临沂涑河实验学校2023年度校长职级工资（年初预算数5.6万元）的使用绩效。

评价范围：临沂涑河实验学校校长职级工资。

评价基准日为2023年12月31日。

（三）评价依据

1.国家法律法规以及各级人民政府的相关文件

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《关于推进基础教育综合改革的意见》（鲁办发（2014）55 号）；

（3）中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》 (中发〔2018〕34 号)；

（4）中共临沂市委《临沂市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（临发〔2019〕12 号）。

2.各级财政和行业主管部门制定的专项资金管理办法、绩效评价管理办法、项目管理文件

（1）财政部《关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）；

（2）《2020 年市级财政重点绩效评价工作方案》（临财绩函〔2020〕6 号）；

（3）《临沂市对下转移支付资金预算绩效管理办法》（临政办字〔2019〕55 号）；

（4）《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》（兰发〔2020〕11 号）；

（5）《兰山区预算绩效管理办法》（临兰政办字〔2020〕14 号）；

（6）《临沂市委、市政府关于推行中小学校长职级制改革的实施意见》（临办发〔2016〕24 号）

（7）预算指标下达、绩效评价、项目管理等文件。

（四）评价原则、评价方法

⒈评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职 责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主 实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调 整、 改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价方法选择

评价的方法主要包括：

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行 关联性分析的方法。（2）比较法。是指将实施情况与绩效

目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、 实施效果的内外部因素的方法。（4）最低成本法。是指在 绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。（5）公 众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式 进行评判的方法。（6）标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。

根据评价对象的具体情况，采用一种或多种方法对绩效 目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支 出进行比较，同时，综合分析影响绩效目标实现、实施效果 的内外因素，通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政 支出效果进行评判，综合分析及评价绩效目标实现程度。项 目评价采取全面评价与重点评价相结合、现场评价与非现场评价相结合的方式进行评价。

3. 绩效评价工作过程

成立校长职级工资项目绩效评价小组，通过对资金使用 情况进行全面了解、调研和打分，对项目资金的使用效果情况进行评价。

（五）绩效评价指标体系

1.指标设计思路

根据《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规 程（试行）》以及委托方要求，绩效评价指标的确定应当符 合以下要求：与评价对象密切相关，全面反映项目决策、项 目和资金管理、产出和效益；优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的核心指标，精简实用；指标内涵应当明确、具体、可衡量，数据及佐证资料应当可采集、可获得； 同类项目绩效评价指标和标准应具有一致性，便于评价结果 相互比较。通过对校长职级工资项目专项资金相关材料的研 究分析，绩效评价指标体系主要根据绩效目标申报表明确列 举的项目绩效目标、资金使用方向分别设定相应评价指标体 系，指标体系应满足项目评价需求，评价指标全面、细化、量化指标可衡量。

2.指标设计依据

评价指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程 度确定，应当突出结果导向，原则上产出、效益指标权比重 不低于 60%。 同一评价对象处于不同实施阶段时，指标权重 应体现差异性，其中，实施期间的评价更加注重决策、过程

和产出，实施期结束后的评价更加注重产出和效益。根据绩效评价工作规程规定的共性指标，设置一级指标、二级指标、三级指标、四级指标 4 个评价层级。

3.权重设计思路

评价指标采用百分制得分，权重系数主要考虑到多层次 评价指标体系的特点，采用层次分析法，将主观赋值与客观赋值相结合，各权重系数和处理在[0,100]的得分区间内。

4.评价标准及评价方式确定的原则和方法

绩效评价结果采取评分与评级相结合的形式。根据考评 得分，将绩效评价结果划分为四个等级：高于或等于 90 分 的为“优”；80 分（含）～ 90 分的为“ 良”；60 分（含） ~80 分的为 “ 中”；低于 60 分为差。

5.指标体系

校长职级工资项目专项资金绩效评价指标体系设定绩 效目标共包含决策、过程、产出和效益 4 个一级指标，下设 项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产 出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益和满意 度 11 个二级指标，17 个三级指标，25 个四级指标，共 100分。

（1）决策指标 15 分

分配给下设的 14 个四级指标，项目立项程序健全性指标赋分 2 分，其他 13 个四级指标分别赋分 1 分。

（2）过程指标 25 分

分配给下设的 11 个四级指标，项目资金到位率、项目 预算执行率指标分别赋分 5 分、相关制度规定预算或合同的 符合程度、资金拨付手续完整性、支出合规性指标别赋分 1分，其他 6 个四级指标分别赋分 2 分。

（3）产出指标 40 分

分配给下设的 4 个四级指标，其中产出数量指标附分 7.5 分，产出质量指标附分 12 分，产出时效指标附分 7.5分，产出成本指标附分 13 分。

（4）效益指标 20 分

社会效益赋分 10 分，服务对象满意度赋分 10 分。

四、评价结论及分析

综合评价认为校长职级工资资金项目在总体上已达到既定目标，取得了一定成效。综合得分 100 分，评价结论为：

一至三级评价指标具体得分情况如下：

五、绩效评价指标分析

根据《指标体系》确定的评价标准，对照绩效目标，对 项目的有关工作执行和完成情况进行逐项检查、打分，对项目中发现的问题，适当扣减得分。

（ 一）项目决策情况

该项指标满分 15 分，评价得 15 分。

1.项目立项

①项目立项符合《临沂市委办公室、市政府办公室关于 推行中小学校长职级制改革的实施意见》（临办发〔2016〕24 号）、《兰山区区委办公室、 区政府办公室推行中小学校长职级制改革的实施意见》（兰办发〔2016〕18 号）要 求，项目资金属于公共财政支持范围，本项满分值 3 分，得3 分。

②立项程序规范性。项目按照规定的程序申请设立，审 批文件、材料符合要求，具备完整的补贴方案。本项满分值3 分， 得 3 分。

2.绩效目标

①绩效目标合理性。

绩效目标申报表所设定的绩效目标与实际工作内容具 有相关性，项目预期产出效益和效果与正常的业绩水平差异 较小，项目预期产出与预算确定的资金量较匹配。本项满分值 3 分， 得 3 分。

②绩效指标明确性。项目绩效目标与年度计划数相对 应，衔接，具体细化分解为清晰可衡量的数量、质量、时效、成本等指标。本项满分值2分，得2分。

3.资金投入

①预算编制科学性。预算编制有明确标准，项目预算资金分配有测算依据。本项满分值2分，得2分。

②绩效指标明确性。项目资金分配依据2023年度预算批 复文件，资金分配额度合理，与政策相适应。该项满分值2分，得2分。

（ 二）项目过程情况

过程满分25分，得25分，扣0分。

1.资金管理

（1）资金到位率

项目年初预算5.6万元，实际到位5.6万元。该项指标满分5分，得5分。

（2）预算执行率

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金） ×100%=（5.59/5.6） ×100%=99.82%，本项满分值5分，得5分。

（3）资金使用合规性，项目资金使用符合国家财经法 规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，符合 项目预算批复、合同规定的用途，资金使用未发现存在截留、 挤占、挪用、虚列支出等情况。该项指标满分值3分，评价得3分。

2.组织实施

（1）管理制度健全性

制定了财务收支管理制度，包括资金的收入管理、资金 支出管理、财务监督管理。制定了《临沂涑河实验学校校长 职级工资资金绩效考核实施方案》，管理制度合法、合规、完整，实施方案切实可行。该项指标满分4分，得4分。

（2）制度执行有效性

日常管理、项目实施条件达到要求，符合相关法规和相关管理规定；项目执行留存资料完整。本项满分 8 分，评价得 8 分。

（三）项目产出情况

该项指标满分 40 分，得 40 分，扣 0 分。校长职级改革绩效工资项目覆盖人数为 3 人

1. 项目产出成本

该项指标满分 13 分，得 13 分，扣 0 分。

2. 项目产出数量

该项指标满分 7.5 分，得 7.5 分，扣 0 分。

3. 项目产出质量

该项指标满分 12 分，得 12 分，扣 0 分。

4. 项目产出时效

该项指标满分 7.5 分，得 7.5 分，扣 0 分。

（四）项目效益情况

该项指标满 20 分，得 20 分。

1. 社会效益指标

该项指标满 10 分，得 10 分。

2.满意度指标

该项指标满 10 分，得 10 分。

六、主要经验及做法

学校成立校长职级工资项目绩效考核领导工作小组，制 定绩效考核实施方案，将绩效目标逐一分解，做到每一项指

标都有人管，有人落实，有人负责。

七、存在的问题及原因分析

考核方法以量化考核为主，质性考核流于形式；考核内 容注重任务绩效，对于适应性绩效涉猎较少数；考核结果运 用不够恰当等等。造成的原因主要有考核实施方案不健全，

考核方法欠妥当。

八、下一步工作计划

更新考核理念，使鉴定性考核与发展性考核有机结合； 修订考核方案，使片面的内容走向全面； 改革考核方法，使

量化考核与质性考核有机结合。

附件 1.

项目主管部门：临沂市兰山区教育和体育局

项目实施单位：临沂涑河实验学校

2023 年校长职级项目绩效评价指标评分表