临沂朱保中学2022年度部门决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

临沂朱保中学为财政补助事业单位，隶属于兰山区教育体育局，是一所义务教育学校。其主要职能是担任兰山区义堂镇朱保片区初中教育教学。具体是抓基础教育，培养学生习惯，组织教育教学，科学研究活动，保证教育教学质量。

2．机构情况。

    学校内设机构有党务办、校长室、办公室、教务处、政教处、总务处、综治办、工会办公室、团委、财务室等。

3．人员情况。

到本年年末，学校有在职教职工157人，与上年相比增加了14人。变动的主要原因是今年新招聘教师22人，退休5人,辞职1人，调出2人。学校有在校生2061人。

    （二）当年取得的主要事业成效。

我单位在2022年度紧紧围绕党的教育方针，积极贯彻党中央关于教育的有关政策。在兰山区教育体育局的正确领导下，在义堂镇党委政府的亲切关怀下，我校在2022年度取得了党建工作和育人工作的双丰收。党建工作再上一个新的台阶。教育教学工作在党支部的正确领导下完成了全年的教学任务，收到了良好的社会效果。受到学生和家长的一致好评。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

 

2022年单位收入、支出年初预算安排为3146.5万元，比2021年增加了47.12%，变动的主要原因：2022年绩效工资改革，教师工资提高，财政拨款增加。

（二）收入支出预算执行情况。

 

2022年单位收入、支出为3146.5万元，比2021年增加了47.12%，变动的主要原因：2022年绩效工资改革，教师工资提高，财政拨款增加。

 

1．收入支出与预算对比分析。

2022年预算收入与支出对比
				单位：万元
收入			支出
	年初预算数	决算数		年初预算数	决算数
一、一般公共预算财政拨款收入	3146.5	3146.5	支出总数	3146.5	3146.5
二、政府性基金预算财政拨款收入	0	0	一、基本支出	2822.2	2822.2
			人员经费	2649.7	2649.7
			公用经费	172.4	172.4
			二、项目支出	324.4	324.4

本年度收入与支出的决算数与年初的预算收入相等。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。一般公共预算占比100%,其中，基本支出2822.2万元，项目支出324.4万元。

 

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费中因公出国费用支出情况：2022年度支出为0万元。

公务用车运行维护费用0.9万元，较去年减少0.53万元，主要原因受疫情影响支出减少，财政拨款减少。

（2）会议费支出情况：2022年度单位支出为0万元。

（3）2022年度培训费支出为3.36万元，与2021年相比减少72%，主要原因是受2022年疫情影响，外出培训次数人次减少，培训费支出减少。。

（3）无其他对单位影响较大的支出情况。

（4）无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

2022年度财政拨款总收入为3146.5万元，为一般公共预算财政拨款收入3146.5万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。

2022年度总支出为3146.5万元，其中基本支出2822.2万元，项目支出为324.4万元。下图为基本支出与项目支出占总支出的比例图。

 

（三）年末结转和结余情况。

本年度无结转结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

1. 资产负债情况分析。

本年度末固定资产2888.43万元,较去年增加25.68万。固定资产折旧累计982.76万元，固定资产增加主要是学校购置学校购置的教学桌椅、图书、教学电脑及及学生宿舍空调等。今年由于疫情原因未进行资产处置申报。绝大部分资产都得到合理利用，按月计提折旧。每年两次进行资产清查。

资产负债结构情况。

2. 资产负债对比分析。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本年度学校无代偿债务。

（五）绩效目标完成情况。

本年度学校严格按照上级绩效项目要求进行绩效申报，其中对班主任补贴和专职安保进行重点绩效。（其中专职安保绩效自评表）

区级预算项目支出绩效自评表
（2022年度）
项目名称			专职安保人员经费			项目负责人及电话		刘立13969983678
主管部门			兰山区教育和体育局			实施单位		临沂朱保中学
资金情况 （万元）				全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	29.4		29.4		10	100%	10
			其中：本年财政拨款	29.4		29.4		-		-
			其中：区级财政拨款	29.4		29.4
			上级财政拨款
			其他资金					-		-
年度总体目标	年初设定目标					年度总体目标完成情况综述
	通过开展专职安保人员经费项目工作，提高学校保安人员素质、提升校园安保水平，提高校园应对紧急突发事件能力，确保校园安全。					通过开展专职安保人员经费项目工作，提高学校保安人员素质、提升校园安保水平，提高校园应对紧急突发事件能力，确保校园安全。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		分值	年度指标值	全年实际值	得分	未完成原因及拟采取的改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	学校配备安保人员数量		20	7人	7人	20
		质量指标	学校安全保障率		10	≥90%	≥90%	10
		时效指标	安保人员经费发放及时性		10	及时	及时	10
		成本指标	安保人员工资发放标准		10	3500元/人/月	3500元/人/月	10
	效益指标（30分）	社会效益 指标	学校管理安全性		15	良好	良好	15
		可持续影响指标	安全管理机制健全性		15	健全	健全	15
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	学校师生满意度，学生家长满意度		10	≥90%	≥90%	10
总分					100			100
总分在80分以下的项目未实现绩效目标的原因分析及拟采取的措施说明：
	经办人：曹晓建		联系电话：15963992987

 

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

本年度预算执行过程中严格按财政局和兰山教体局要求，预算执行没有出现任何问题。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)我校年初就成立了以校长为组长,财务管理校长为副组长,后勤人员、前勤教师代表以及各处室代表为组员的本年度预算以及决算的领导小组。在年初预算,全体参与，重大事宜支部班子通过,全体评议,真正做到了预决算公开透明。

具体如下:

1、强化学校财务管理及决算编制工作,控制分析财务计划执行情况,做好学校的财务基础工作。

2、加强财务日常监督工作,从学校的每笔收支入手,严格执行相关的财经政策,保证学校财务工作的真实性、完整性,维护学校的整体利益。

3、学校领导和相关职能部门的共同努力下,圆满完成了本年度的决算编制工作。

(二)本单位决算公开工作。单位按规定批复决算工作开展情况。同意公开,审核通过。

(三)对财务管理及报表的意见建议。

1、对决算编制工作理解不足,编制水平有待提高,希望上级主管部门组织财务人员多学习,多培训、多交流。

2、加强财务人员培训,提升学校财务管理水平,增强财务人员工作的实效性和实用性。

 

 

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%