临沂第十中学2023年度部门决算信息

 

一、单位情况

1．主要职能。

临沂第十中学隶属于兰山区教育体育局，是一所义务制教育学校。主要职责是实施义务教育，促进基础教育发展，进行小学、初中学历教育及相关社会服务。

2．机构情况。

    本单位内设 8个职能处室，分别是：办公室、教务处、政务处、党办、后勤处、团委、工会、财务管理办公室。

3．人员情况。

年末，学校有在职教职工443人。2023年度，学校退休8人，调出4人，调入29人，新招聘教师36人。学校现有在校生7487人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

 

 

 

    

 

 

 

2023年单位收入、支出年初预算安排为9063.24万元，比2022年增加了18.05%，变动的主要原因：（1）新进入教师增多，工资福利增加（2）学生数增加，生均公用经费增多。

（二）收入支出预算执行情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年单位收入、支出为9063.24万元，比2022年增加了18.05%，变动的主要原因：（1）新进入教师增多，工资福利增加（2）学生数增加，生均公用经费增多。

1．收入支出与预算对比分析。

 

 

2023年预算收入与支出对比
				单位：万元
收入			支出
	年初预算数	决算数		年初预算数	决算数
收入总数	9063.24	9063.24	支出总数	9063.24	9063.24
一般公共预算财政拨款收入	9063.24	9063.24	一、基本支出	8532.69	8532.69
			人员经费	7735.49	7735.49
			公用经费	797.20	797.20
			二、项目支出	530.55	530.55

本年度收入与支出的决算数与年初收入与支出的预算数相等。

 

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2023年度单位公务用车运行维护费支出为1.91万元。与2022年相比减少1.51%，主要原因是公务车外出减少。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（2）会议费支出情况：2023年度单位支出为0万元。

会议费

         单位：万元

        

 

 

 

 

 

 

（3）培训费支出情况：

 

 

 

 

 

2023年度培训费支出为49.90万元，与2022年相比增加1163.29%，主要因为教师交流培训活动恢复正常，外出培训次数增加。

（4）无其他对单位影响较大的支出情况。

（5）无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年度财政拨款总收入为9063.24万元，其中一般公共预算财政拨款收入为9063.24万元，其他收入为0万元。

2023年度总支出为9063.24万元，其中基本支出8532.69万元，项目支出为530.55万元。下图为基本支出与项目支出占总支出的比例图。

 

2023年度支出占比

 

 

 

 

 

 

 

 

下图为按照经济科目分类支出结构图。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

工资福利支出7697.05万元，商品服务支出785.74万元，对个人和家庭的补助支出38.44万元，资本性支出11.46万元。

（三）年末结转和结余情况。

本年度无结转结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

1、 资产负债情况分析。

本年度学校无负债。

（五）绩效目标完成情况。

本年度学校有7个绩效项目，已完成6个绩效项目，其中专职安保人员经费项目因为财政资金压力大，未能及时支付，完成率为79.41%，没有按时完成此项目。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

本年度预算执行过程中没有出现任何问题。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)我校年初就成立了以校长为组长,财务管理校长为副组长,后勤人员、前勤教师代表以及各处室代表为组员的本年度预算以及决算的领导小组。在年初预算,全体参与，重大事宜班子通过,全体评议,真正做到了预决算公开透明。

具体如下:

1、强化学校财务管理及决算编制工作,控制分析财务计划执行情况,做好学校的财务基础工作。

2、加强财务日常监督工作,从学校的每笔收支入手,严格执行相关的财经政策,保证学校财务工作的真实性、完整性,维护学校的整体利益。

3、学校领导和相关职能部门的共同努力下,圆满完成了本年度的决算编制工作。

(二)本单位决算公开工作。单位按规定批复决算工作开展情况，同意公开,审核通过。

(三)对财务管理及报表的意见建议。

1、对决算编制工作理解不足,编制水平有待提高,希望上级主管部门组织财务人员多学习,多培训、多交流。

2、加强财务人员培训,提升学校财务管理水平,增强财务人员工作的实效性和实用性。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%