临沂银河小学2023年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

实施本校教师的继续教育；实施学校校长的继续教育；为学校开展教师校本培训提供指导和服务，辅导和帮助学校教师充分利用各种信息开展自主学习，促进教师专业化成长。

2．机构情况。

本单位内设9个职能科室，分别是：党办、综治办、教务处、教科研、政务处、少先大队部、后勤处、工会、财务管理办公室。本年度职能科室无变动。

3．人员情况。

本单位年初有教师116人，本年度新招聘教师8人，退休2人，区内交流5人，现有127人。本单位年初有学生2783人，本年度新招生750人，毕业418人，现有3115人。

（二）当年取得的主要事业成效

2023，我们以四场现场会展示了我校高质量发展的成果。学校获得“全国气象科普教育基地示范校园气象站，山东省跳绳文化优秀推广单位，山东省跳绳推广工作先进单位，山东省跳绳大众等级推广优秀示范单位，临沂市书香校园、临沂市星级图书馆，临沂市“红色基因代代传”主题实践活动优秀组织单位，临沂市博物馆系列课程馆校合作试点单位，兰山区星级文学社，兰山区星级阅读书院”等多项荣誉。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

我单位2023年一般公共预算财政拨款收入26030014.57元，较2022年22560864.64元增长3469149.93元，增长15.38%，原因为我校2023年新招聘教师及新增分校人员增加，工资数量增加，招生数大于毕业生数，生均经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

我单位2023年一般公共预算财政拨款支出26030014.57元，较2022年22560864.64元增长3469149.93元，增长15.38%，原因为我校2023年新招聘教师及新增分校人员增加，工资数量增加，招生数大于毕业生数，生均经费增加。

1．收入支出结构分析。

我单位2023年收入27331750.57元，期中一般公共预算财政拨款收入26030014.57元，其他收入1301736元。

2.我单位2023年共计支出27331750.57元，其中基本支出23728764.51元（其中，人员经费21467852.16元，日常公用经费2060912.35元），项目支出3602986.06元。

3．支出按经济分类科目分析。

我校2023年培训费113000元，较2022年48635.5元增加64364.5元，增加132.34%。

4.财政拨款收入、支出分析。

从收入角度分析，我单位2023年收入27331750.57元，期中一般公共预算财政拨款收入26030014.57元，其他收入1301736元。收入分为基本收入23728764.51元，项目收入3602986.06元。从支出角度分析，我单位2023年支出27331750.57元，其中支出分为基本支出23728764.51元，项目支出3602986.06元。

(三)当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.预算编制与实际执行脱节：预算制定时可能由于对未来预测不准、信息不全等原因，导致预算与实际情况存在较大偏差，影响预算的有效执行。

2.绩效评价体系不健全：缺乏科学合理的绩效指标体系和有效的绩效考核办法，不能准确衡量预算投入产出效率，影响资源优化配置。

3.财务管理水平待提高：财务管理信息化程度不足，数据采集、处理和分析的时效性和准确性不高，制约了预算管理和绩效管理的效果。

原因分析：1. 缺乏精准预测与灵活调整机制。

2.内部控制制度不健全，执行力不足。

3.绩效文化尚未深入人心，绩效管理重视程度不够。

改进措施：1. 提高预算编制精细化水平，引入滚动预算等更为灵活的预算编制方式，以便及时根据实际情况调整预算。

2.完善内部控制制度，强化预算约束力，严格执行预算审批程序，严肃财经纪律。

3. 建立全面科学的绩效评价体系，将预算目标与部门或项目绩效挂钩，形成预算绩效联动机制。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位以全过程预算管理、绩效目标实现为导向，进一步加强了绩效评价结果应用，积极对绩效问题进行整改，促进完善项目资金管理制度，牢固树立了“讲绩效，重绩效，用绩效”，“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强了支出责任意识和效率、效果意识，健全绩效管理工作机制，明确职责岗位分工，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位部门预、决算在单位公示栏公示，网上由财政部门统一在网站上公开，同时部门决算信息也在兰山区政务网上公开，做到了双公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

加强部门决算数据分析，按照财政部门规范和统一的决算填报口径，有利于进行预决算分析工作。充分发挥决算分析工作反馈和应用，客观体现财务状况变化的真正情况，促进预算管理工作，提升单位财务管理水平。